内部控制制度缺陷范文（三篇）

内部控制制度缺陷范文1. 没有明确的责任分工和权限制度。在缺乏明确责任分工和权限制度的情况下，员工之间的工作职责和权限不清晰，容易产生责任不明、推诿扯皮等现象，从而导致内部控制失效。2. 控制措施不完