报损程序

报损程序第一条.目的为确保酒店财物安全，防止非正常损耗、流失，节约费用，提高酒店经济效益，特制定财物报损操作程序。第二条.管理原则及程序所有财物（固定资产、低值易耗品、原材料、商品等）损耗都必须填写《

报损程序 第一条.目的 为确保酒店财物安全，防止非正常损耗、流失，节约费用，提高酒店经 济效益，特制定财物报损操作程序。 第二条.管理原则及程序 所有财物（固定资产、低值易耗品、原材料、商品等）损耗都必须填写 《报损单》，未经报损程序审批不得对酒店财产物资作擅自处理，否则按情 节轻重追究其经济责任。 （一）固定资产类损耗 固定资产是指单位价值在1000元或以上，使用年限超过一年的用品、 用具及设备。部门发现固定资产的损坏，须通知工程部检查维修，如损坏程 度严重而不能维修或者维修费用太高不符合经济原则的，则由部门填写《报 损单》，部门经理签字确认，工程部签批检查意见，并经财务经理签字确认， 送办公室主任核定，呈总经理审批。资产处置损失超2000元需经董事长签 批。 （二）低值易耗品的损耗： 1、低值易耗品是指单位价值在1000元以内或使用年限比较短（一般在 一年以内）的物品。它跟固定资产有相似的地方，在生产过程中可以多次使 用不改变其实物形态，在使用时也需维修，报废时可能也有残值。如属自然 损耗或不可抗力造成物资损坏且无法维修或维修费用太高的，由部门提交 《报损单》，详细注明报损原因及损失情形并由部门负责人签字确认，工程 部签批维修意见后，通知财务经理现场确认，在《报损单》上签字验证后送 办公室主任核实，呈总经理审批； 2、如属客人损坏，先由部门立即报办公室核价，办公室开出核价通知 单告知收银，收银在相应赔偿单上签字确认后，由部门填写《报损单》且附 上收银签认的赔偿单，交财务部，审批程序参照上述第1项办理。如损坏物 品在仓库中有库存的，部门应立即补给到位；无库存的，办公室应在确认赔 偿到位后一天内通知采购部购买； 3、如因酒店员工违反操作规程或故意破坏者，部门应立即报办公室， 按《员工手册》予以处理，另由部门填写相应的《报损单》，送交财务部， 审批程序参照上述第1项办理。补给程序参照上述第2项办理。 （三）原材料、商品的损耗：