新农村下的农村金融革新策略

新农村下的农村金融革新策略一、农村合作金融存在的问题鉴于农村信用社在农村合作金融体系中的重要地位，它所存在的问题在现有的农村合作金融机构中具有代表性和普遍性，因此，本文以农村信用社为主来深入分析我国农

新农村下的农村金融革新策略 一、农村合作金融存在的问题 鉴于农村信用社在农村合作金融体系中的重要地位，它所存在的问题在现有的农村 合作金融机构中具有代表性和普遍性，因此，本文以农村信用社为主来深入分析我 国农村合作金融存在的问题。 1.产权问题复杂多样多年来，围绕着产权问题农村信用社进行过多次改革，使其沿 着有利于解决这个问题的方向前进，但是产权不明晰，管理责任不落实等问题仍然 没有得到有效解决，并由此引发其它一些问题的产生，产权问题逐步成为制约农村 信用社发展的核心问题。具体表现在以下几个方面：第一，社员入股和退股的非完 全自愿性。我国的农村信用社名义上实行合作制，但在实践中由于农村信用社长期 处于政府的主导之下，带有浓厚的行政色彩，使得合作制的原则从来就没有真正得 到贯彻，农民无法按照“入股自愿，退股自由”的基本原则自愿入股、退股，合作 金融组织的基本特性，如民主管理性、自愿互利性、非赢利性等也都无从形成。第 二，农村信用社产权主体的虚置性。所谓农村信用社产权主体的虚置性，是指社员 作为出资人无法履行真正的民主管理和监督的权力，无法实现出资人对农村信用社 的风险负责，导致信用社经营中的风险负担主体难以落实的情况。主要表现在以下 几个方面： （1）农村信用社现有的股权结构过于分散，社员主动参与信用社监督和管理的激 励机制很难形成，与社员不关心信用社的经营管理相对应，他们自然也就不愿意承 担信用社经营过程中可能出现的风险，导致风险主体难以落实，风险无人承担； （2）缺乏法人股股东和投资股股东，导致资格股股本与投资股股本、自然人股本 与法人股股本比例畸形； （3）资格股股金名义上是股金而实质上是“存款化股金”。股金存款化导致社员很 少去关心信用社的经营状况，很难形成股东对信用社的约束力，资格股股东“搭便 车”和“廉价投票权”现象十分普遍。第三、内部人控制严重。由于农村信用社产权 不清，人格化的产权主体的缺失，对经理层的有效的监督和激励机制难以形成，再 加上信用社主任由联社主任名，与社员的关系不大，导致社员对农村信用社的经营 状况更不关心。农村信用社从产权到管理都掌握在信用社主任的手中，严重的内部 人控制就不可避免了。第四，基层信用社虽然在法律意义上是完全的法人，但信用 社却无法依其法人财产承担民事责任，除了交纳所得税、营业税作为法人主体对待 外，在管理上基层信用社已经没有多少自主权。 2.法人治理结构不完善，制衡机制难以运行我国的农村信用社在与农业银行脱钩 后，为了更好地实现合作制民主管理的原则，建立了社员大会、理事会、监事会三 权分立，信用社主任负责合作社日常经营管理的法人治理结构。但在实际运行过程 中，“三会”的职能并没有得到充分发挥，政府干预信用社经营管理的模式仍未打 破。联社主任的任命权掌握在政府手中，理事长、监事长和高级管理人员由联社提 名或指定，这样一来，社员大会选举理事会和监事会以及理事会任命信用社主任的 机制无法有效运行。这样的用人机制导致农村信用社的管理者只需对上级负责，而 无需对社员负责，社员的权利得不到保障，社员代表大会的权利难以落实；削弱了 理事会的作用，扭曲了理事会与信用社主任之间的授权经营关系；还使得监事会缺