库存现金管理制度1

库存现金管理制度库存现金是指存放于企业财会部门由出纳人员经管的货币。 一、现金的使用范围凡不属于国家库存现金结算范围的支出，一律不准使用库存现金结算，而必须通过银行办理转账结算。 二、库存

库存现金管理制度 库存现金是指存放于企业财会部门由出纳人员经管的货币。 一、现金的使用范围 凡不属于国家库存现金结算范围的支出，一律不准使用库存现金结算， 而必须通过银行办理转账结算。 二、库存现金限额 3—5 库存现金限额，是由银行核定的，其依据一般是企业天的正常 开支需要量，远离银行机构或交通不便的企业可以依据情况适当放宽， 15 但最高不超过天的开支需要量。 三、库存现金收支的规定 1 ．企业库存现金收入应于当日送存银行，当日送存如有困难，由开 户银行确定送存时间。 2 ．企业支付库存现金，可从企业库存现金限额中支付或从开户银行 中提取，不得从本企业的库存现金收入中直接支付；因特殊情况需要 坐支库存现金，应事先提出限额和用途，报请开户银行核定，并在事 后将坐支情况通知银行。 3 ．企业在规定范围内从银行提取库存现金，应当写明用途，由本企 业会计部门负责人签字盖章，开出库存现金支票，经银行审核后予以 支付。 4 ．企业因采购地点不固定，交通不便以及其他特殊情况必须使用库 存现金的，应向银行提出申请，经银行审核后，予以支付。 5 ．各单位购买国家规定的专控商品一律采用转账的方式支付，不得