农村合作金融机构内部控制制度建设与执行情况评价方案

一、农村合作金融机构内部控制制度建设与执行情况评价方案为加强农村合作金融系统内部控制，防范和化解风险，确保经营安全，决定对我省农村合作金融系统内部控制制度建设与执行情况进行评价。为保证评价工作顺利进行

一、农村合作金融机构内部控制制度建设与执行 情况评价方案 为加强农村合作金融系统内部控制，防范和化解 风险，确保经营安全，决定对我省农村合作金融系统 内部控制制度建设与执行情况进行评价。为保证评价 工作顺利进行，依据（（商业银行内部控制指引》等 法律法规，特制定本工作方案。 （一）评价对象及范围 1. 评价对象：省县（市、区）信用 联社、合作银行。 2. 评价范围：年月至年月内 部控制制度建设与执行情况。 （二）评价内容 本次内部控制制度建设与执行情况评价按照内部 控制原则，结合农村合作金融系统目前业务发展情况， 分别从组织控制、权限控制、目标控制、措施控制、 程序控制、监督控制六个方面对以下事项进行评价。 1. 经营决策管理。法人治理结构、决策机制与措 施、目标下达及完成情况等。 2. 综合管理。岗位设置与职责、机关费用控制、 文件管理、其他行政事务以及对外法律事务管理情况 等。