公司差旅费报销细则

差旅费报销细则一、借款原则：借款实行“前清后借，前不清后不借”原则；确定差旅费借款金额上限为5000，特殊情况需温总审批；超预算借款、单次借款现金额超过限额5000元以上借款或特殊情况，需经部门主管批

差旅费报销细则 “” 一、借款原则：借款实行前清后借，前不清后不借原则；确定差旅 5000 费借款金额上限为，特殊情况需温总审批；超预算借款、单次 5000 借款现金额超过限额元以上借款或特殊情况，需经部门主管批 准后方可借款。 7 二、出差人员回公司后，个工作日内应按规定办理报销手续、结清 借款；对无故未报销者不予再次借款；超过报销期，账面有个人出差 借款的，财务部有权从当月工资中先行扣回。 三、差旅费报销审签程序： 1 、先交由主管会计对票据有效性及费用标准符合性进行稽核。 2 、按审批权限分别送部门经理及总经理签字批准； 3 、审签手续完备后到出纳处报账或冲抵借款。 四、差旅费报销违规与失职追究 1 、出差人员不得违反规定虚报差旅费；不允许以非出差期间发生的 费用票据或非正式票据虚列支出。否则，财务部有权拒绝受理。 2 、经查实为虚增报销者，责令退回虚报金额，并按虚报额处以三至 五倍的罚款。 3 、各级审签人员因把关不严而失职，使弄虚作假的票据得以报销， 后经查实已无法收回，由此给公司造成经济损失的，由各级审签人员 承担相应的连带责任。 4 、部门负责人如有故意包庇、纵容员工弄虚作假的违规行为，一经