某公司资金计划管理

部门工作计划及资金计划的管理范围适用于各部门每月、每周编制资金使用计划，再由公司财务部加以汇总审批的业务控制目标严密资金计划管理程序,确保所有的资金使用都合理、合规并得到有效控制，实现资金管理的规范性

部门工作计划及资金计划的管理 1 范围 适用于各部门每月、每周编制资金使用计划，再由公司财务部加以汇总审批的业务 2 控制目标 12.1 严密资金计划管理程序,确保所有的资金使用都合理、合规并得到有效控制，实现 资金管理的规范性和有效性加强资金预算管理,以降低资本成本,严格控制资金使 用,提高资本收益率 12.2 科学组织资金供应,合理确定资金筹集数量,控制资金投放时间和方向,确保资金周 转顺畅和资本增值 12.3 严密资金计划管理程序,确保所有的资金使用都合理、合规并得到有效控制，实现 资金管理的规范性和有效性 3 主要控制点 13.1 部门经理审核本部门月工作计划部门资金计划内容是否完整，数据是否真实、准 确，审核月工作计划是否在年度预算控制范围内，确定是否上报主管副总 13.2 主管副总审核超预算资金工作计划的内容、超预算的原因，理由是否真实、合理、 充分，确定是否批准 13.3 财务主管审核已汇总的月工作计划和资金计划的是否完整性、真实性、准确性，、 合理是否在年度预算控制范围内，并结合整体现金流量提出具体意见 13.4 财务部总经理在预算权限内对预算内资金使用计划进行审批，同时对超预算工作计 划可能带来的风险进行分析 13.5 依据审批权限由财务行政副总、总经理以至董事会审批超预算资金计划的必要性， 以控制资金风险财务行政副总审批由主管副总审批的附情况说明的超预算工作计划 13.6 总经理审批超财务行政副总审批权限的超预算工作计划 4 特定政策 14.1 各部门于每月2日前将部门资金计划交财务部审批，财务部于4日审批下达月度资