职责分离审计程序（4篇）

职责分离审计程序是一种用于审计目的的程序，旨在确保企业内部各个重要职能之间的职责分离，以防止潜在的欺诈和错误。审计程序的主要步骤如下：1. 审查和分析企业的组织结构和工作流程。确定企业内部的职能和职责