2009年下半年计划财务部工作思路

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2009年下半年计划财务部工作思路 2009年下半年我局计划财务工作的指导思想是：进一步围绕年初确定的各 项工作目标，认真落实科学发展观，以“促改革、保增长、降成本、增效益” 为中心任务，按照动态管控、规范管理、精细化核算和财务队伍建设的要求，为 实现我局邮政科学、协调发展，充分发挥财务管理的核心作用。 一、 实施动态的管控，促进企业科学发展。 (一) 对利差收入实施动态调整和考核。 2009年将收入预算目标分为两类: 一类是邮务类、代理速递物流类和代理金融非利差收入等相对可控的业务，作为 固定收入预算指标考核；另一类代理金融利差收入，作为动态收入预算指标考核， 根据综合收益率变动情况对利差收入预算目标实行动态调整和考核，以激励储蓄 余额结构调整。 (二) 预算执行的动态监控。 一是预算偏离度的分析。利用相关管理信息 系统、财务分析系统，按照成本模块对各专业实际发生的成本费用与预算数据进 行比较，对预算偏离度大、数据异常的项目跟踪分析，定期形成预算执行分析报 告。二是预算执行的比较分析。通过与兄弟局预算执行情况的比较分析，寻求成 本费用管控的差距和结构调整和优化的方向。 二、 以规范的管理，保持邮政健康发展。 (一) 规范营销费用的使用和管理。 为了使营销费用政策既能有效的支撑 业务发展，同时降低经营风险，减少违纪问题的发生，2009年规范营销费用的 使用、管理和列帐渠道。在使用形式上，减少现金支付比例，采取现金＋积分回 报的方式实行客户的分类管理：委代办用户（签订协议的代办户）采取现金形式 发放，社会营销员采取积分形式按业绩兑付积分，企业客户采取预算定额管理使 用；在管理方式上，由分散向集中过渡，县局和各专业局的积分回报礼品由市局 统谈统签、集中采购；同时要规范营销费用的列帐科目；对用于内部职工分配的 营销费用要纳入局人工成本管理系统统一管理。 (二) 规范资金的归集和支付。 第一，加强营收资金源头管理。从源头上 规范营收款上缴时限和上缴方式，考核营收资金月末沉淀余额，确保营收资金及 时足额的归集上缴。第二，推行全区资金的集中结算。通过推进资金集中结算， 扩大结算范围，将工程款结算、报刊资金结算、代收类资金结算逐步纳入市局统 一结算范围，提高资金集中支付比例。第三，加强现金流出监控。加强现金流量