公司基本财务管理制度

公司基本财务管理制度 第一章总则 第一条:为了规范和加强衡武体育文化传播有限公司(以下简称:公司)的财务管理,不断完善财务管理制度和严格财经纪律,防范财务风险、确保公司资金及财产的安全和完整,提高企业

公司基本财务管理制度 第一章总则 第一条:为了规范和加强衡武体育文化传播有限公司(以下简称:公司)的财务 管理,不断完善财务管理制度和严格财经纪律,防范财务风险、确保公司资金及财产 的安全和完整,提高企业的经济效益和管理水平,根据国家相关财会法规和制度、特 制定《公司基本财务管理制度》(以下简称:本制度)。 第二条:本制度是公司制定各单项财务管理制度、细则和办法的基础和准则, 是公司在财务管理方面的根本制度,从宏观层面对公司在财务机构和人员设置及其 职责、财务审批权限及流程、费用报销和款项支付结算、货币资金的管理、实物资 产的管理、财务核算及报告、财务会计档案管理等方面进行规范。 第三条:公司应当根据本制度的规定制定较为详细的有关单项财务管理制度、 办法和细则,各单项财务管理制度、办法及细则不得与本制度相冲突。 第四条:本制度适用于衡武体育文化传播有限公司各部门、全体员工,各部 门、全体员工都必须严格遵守和执行本制度。 第二章财务机构和人员设置及职责权限 第五条:公司设财务部,全面负责公司的财务管理和会计核算工作。财务部在 本公司总经理的直接领导下工作,向董事会和全体股东负责,董事会及董事会成员和 股东及股东委托的代表有权检查、指导公司的财务工作,财务部门必须配合。 第六条:财务部设会计岗、出纳岗。本公司总经理全面主持公司的财务工作, 全面负责公司费用报销和款项支付的审核,公司财务会计制度的建立健全和公司日 常的会计核算及财务管理工作;会计在总经理的领导下负责公司的日常会计核算和 财务报表及报告的编制等工作;出纳员在总经理的领导下负责公司的货币资金的收