lzhAAA担保公司财务制度

贵州搏实融资担保公司 财务管理制度 第一章总则 第一条为规范公司财务管理,充分发挥财务管理计划、控制、监督、决策的职能,保证公司经营管理正常进行,提高担保资金的利用效益,维护股东利益,根据《公司法》、

贵州搏实融资担保公司 财务管理制度 第一章总则 第一条为规范公司财务管理,充分发挥财务管理计划、控制、监督、决策的职 能,保证公司经营管理正常进行,提高担保资金的利用效益,维护股东利益,根据《公 司法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》《担保企业会计核算办法》并结合 《金融企业财务制度》等有关法律法规的规定,根据公司实际,特制定本制度。 第二条公司要按现代企业制度要求建立、健全法人治理结构,加强经营管理, 提高资产运营效率。公司的财务活动在公司总经理的领导下由财务部门统一管理。 第三条公司财务管理工作的基本任务是:全面贯彻《会计法》,执行国家有关 法律法规和财务规章制度;合理编制公司预算,如实反映公司财务状况;依法组织收 入,努力节约支出;建立健全财务管理机制,加强经济核算,管好用活资金,加强对担 保基金的风险防范管理,防止资产流失,对公司经营活动进行财务控制和监督。 第四条建立责任明确的公司内部财务管理体制,公司董事会、监事、总经理、 财务负责人应各司其职。财务部门要完善内部工作责任制,努力为公司发展和担保 业务的开展做好服务。 公司内部要认真做好财务管理的基础工作,严格按照财务部《会计基础工作规 范》办理每笔会计业务,会计记录应当准确完整。 公司应当遵循权责发生制原则,凡是应属于本期的收入和支出,不 论款项是否在本期收付,都应作为本期的收入和支出处理。 第五条公司财务管理工作的主要内容是: