销售与收款内部控制制度范本

销售与收款内部控制制度范本销售与收款是企业经营活动中非常重要的环节，为了确保销售与收款的正常运作以及防止潜在的欺诈行为，企业需要建立健全的内部控制制度。以下是一个销售与收款内部控制制度的范本：销售与收

销售与收款内部控制制度范本 销售与收款是企业经营活动中非常重要的环节，为了确保销 售与收款的正常运作以及防止潜在的欺诈行为，企业需要建立健 全的内部控制制度。以下是一个销售与收款内部控制制度的范 本： 销售与收款内部控制制度范本（二） 1.销售流程控制： a.销售订单的生成应基于有效的销售合同或客户需求，销售 订单应经过审核和批准。 b.销售订单应包括正确的产品品名、数量、价格、交货日期 等信息，以确保准确的交付和开票。 c.销售订单和发货单应与实际交付的货物进行核对，确保货 物的准确性和完整性。 d.销售合同和销售订单应妥善保管，以备后续核对和审计。 2.销售发票控制： a.销售发票应根据销售订单和发货单进行开具，开票人员应 核实销售订单和发货单上的信息的准确性。 b.销售发票应及时打印或生成电子版，并妥善保管。 c.销售发票的编号应按照一定的规定进行管理，并定期进行 编号核对和盘点。 3.收款控制： a.应建立严格的收款登记程序，确保收款的准确性和完整 第1 页共 2页