中国首都机场集团财务管理制度（doc 44）

集团财务管理制度财务管理制度框架目录概述 目的 指导思想 原则 适用范围 释义及修订 定义财务管理组织及岗位设置财务管理及会计组织结构图部门职能财务会计机构职能财务战略规划职能负责与其他相关部门一起

1 48 第页共页 编号： 2021xx 时间：年月日 页码：第页共页 1 48 书山有路勤为径，学海无涯苦作舟 集团财务管理制度 财务管理制度框架目录 1 概述 1.1 目的 1.2 指导思想 1.3 原则 1.4 适用范围 1.5 释义及修订 1.6 定义 2 财务管理组织及岗位设置 2.1 财务管理及会计组织结构图 2.2 部门职能 财务会计机构职能 财务战略规划职能 负责与其他相关部门一起研究、策划集团公司的财务战略规划，包括：中长期筹资策略、 多元化投资战略、税务规划等；负责和投资部门一起规划集团公司资本运作方案；负责制定 集团公司会计核算制度与程序、财务管理制度与财务规范；负责制订集团公司财务指标。 资金管理职能 负责管理资金的来源、运用以及分配，重点强调现金头寸的管理，控制公司资金的 流动性风险管理，同时也保证资金的盈利性与风险的权衡。 财务预算、计划与分析职能