金山矿业内部审计制度

公司内部审计制度第一章 总 则第一条为了规范江西金山矿业有限公司(以下简称公司)内部审计工作,加强现代企业制度建设,根据《公司法》、《审计法》、《企业内部控制基本规范》和集团公司相关内部审计制度

公司内部审计制度 第一章总则 第一条 为了规范江西金山矿业有限公司(以下简称公司)内 部审计工作,加强现代企业制度建设,根据《公司法》、《审计法》、 《企业内部控制基本规范》和集团公司相关内部审计制度，结合 本公司实际情况，特制定本制度。 第二条 内部审计是依法对公司各部门以及公司的经营活动 的各环节和经济效益开展监督、稽核、评价工作，查明其真实性、 正确性、合法性、合规性和有效性，以严肃财经纪律，促进廉政 建设，维护单位合法权益为目的。 第三条 公司所属控股子公司及内部各单位（部门）应按照本 制度规定，接受内部审计监督。 第二章机构设置及职责 第四条 公司内部审计工作，在总经理的直接领导下，并接 受上级审计部门的指导监督。公司监察室为公司内部审计的常设 机构，代表公司实行审计监督。其职责是： （一）按照有关法律、法规和集团公司的要求，起草内部审 计法规、制度等； （二）制订年度和季度、月度审计工作计划； （三）负责组织实施内部审计监督，并向总经理（或主管副 总）报告审计结果；