内部控制指引18流程图——信息系统

第18章 企业内部控制流程——信息系统18．1 信息系统开发控制18．1．3 信息系统自行开发流程1．信息系统自行开发流程与风险控制图信息系统自行开发流程与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人