公司业务外包内部控制制度

公司业务外包内部控制制度.目的为使公司外包业务流程顺畅合理，规范参与业务外包人 员的行为，确保业务外包期间公司资产安全，维护公司利益, 实现业务外包的战略目标，提高资源利用率，特制定本制度。.适用范围

公司业务外包内部控制制度 1 目的 . 为使公司外包业务流程顺畅合理，规范参与业务外包人 员的 行为，确保业务外包期间公司资产安全，维护公司利益, 实现业务 外包的战略目标，提高资源利用率，特制定本制度。 2 .适用范围 本制度适用于本公司及全资、控股子公司所有业务外包 活动 的管理。常见的业务外包包括研发、资信调查、可行性 研究、委 托加工、物业管理、客户服务、服务等。 IT 3 岗位职责 . 3.1 董事会及审计委员会：审议、审批重大或核心业务 外包 项目计划书；确定外包业务的归口管理部门。 3.2 董事长、总经理：审批外包业务流程管理制度，审 议非 核心业务或涉及金额较少的外包项目计划书，审定最终 的承包方， 审议、批准外包合同书，审批外包业务付费款项， 审议因承包方 提供附加产品而产生的额外付费。 3.3 主管财务负责人：审核外包业务固定资产、流动资 产、 存货各项制度，审批盘盈盘亏的资产、存货，审批资产、 存货的 会计处理结果。