企业资金的管理制度学结

企业资金的管理制度学结 有关企业资金的管理制度学结 　资金的是企业管理中的核心局部,资金是企业开展运行的血液，需要制定完善的资金管理，做好资金管理工作。下面爱汇的有关企业资金的管理制度，供你参考。

企业资金的管理制度学结 有关企业资金的管理制度学结 资金的是企业管理中的核心局部,资金是企业开展运行的血液， 需要制定完善的资金管理，做好资金管理工作。下面爱汇的有关企 业资金的管理制度，供你参考。 一、根本制度 1、开立两个账户，根本户用来付款，一般户用来收款。建立健 全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。每天发生的现金 和银行存款收支业务做到日清日结，及时核对，保证账实相符。 2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐 支现金，不用白条抵库。 二、现金管理制度 1、所有现金收支专人(出纳)负责。 2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记现金日记账 (流水账)，每天结出余额并核对实存。做到日清日结，账实相符。 3、库存现金超过一定数额(建议5000元，且是收入额)时必须 存入银行(一般户)。 4、出纳收取销售现金时，须立即登记现金日记账并开具一式 至少两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。经手人一定 要有经手依据。 5、任何现金支出必须按相关程序审批(详见支出审批制度)。 因或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关人员(如总经 理)签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内 还款或报销(详见差旅费报销规定)。 三、支票和网银管理制度