财务部岗位操作流程细则

财务部岗位操作流程细则财务经理每日工作安排本部门当天的工作，跟踪各岗位的工作情况，并进行疑难问题的处理。根据公司的财务状况，合理安排资金支出计划。审核采购单。重点审核：__是否合理；付款方式是否对公司

财务部岗位操作流程细则 一、 财务经理 1、 每日工作 （1） 安排本部门当天的工作，跟踪各岗位的工作情况，并进行疑难问题的处理。 （2） 根据公司的财务状况，合理安排资金支出计划。 （3） __ 审核采购单。重点审核：是否合理；付款方式是否对公司有利；金额计算 是否准确；签注手续是否完整等。 （4） 审核付款单。重点审核：付款金额是否准确；付款方式是否合理；付款内容 是否清晰；附件单据是否齐全；签注手续是否完整；定金、预付款、退货款 是否扣出等 （5） 审核费用报销单。重点审核：费用开支是否符合公司规定；报销时间是否在 规定范围内；原始单据是否有经办人、证明人签字；费用支出是否有有权人 签字；单据是否齐全；金额是否准确等 （6） 将审核签字的费用报销单交总经理秘书报总经理签字；将总经理审批的单据 分发报销人；将有问题的报销单退还报销人。 （7） 审核借款单。重点审核：借款用途是否符合公司规定，前借款未清的不得借 新款；借款金额是否合理；是否有确切的还款、报账时间；部门主管是否签 字；营运人员借款是否有营运助理登记签名；因私借款是否符合公司规定并 有总经理审批等。 （8） 跟踪各部门单据的流转，督促其按既定流程严格执行，纠正不良行为。 （9） 搜集供应商信息，培育公司商业信誉，适时进行月结谈判工作。 （10） 跟踪仓库管理，指导仓管人员执行商品进出库流程，指导仓库的明细核算 （11） 适时向总经理汇报公司的财务管理情况，提出改进措施。 2、 每周工作 （1） 主持本部门周会，总结本周的工作情况，并对部门人员进行工作考评。 （2） 结合部门人员的培训需求，适时进行岗位技能培训。 3、 每月工作 （1） __ 财务结账工作，审核对外报送报表及其它会计资料。 （2） 检查、指导资产盘点、会计核算、应收应付的清理、借款的清理、成本核算、 费用分类统计、样品的登记与核算、提成核算及其它会计基础工作规范化。 （3） 审核业务提成、费用、样品的明细核算。 （4） 总结本部门的工作，对部门人员进行考评存档。 二、 财务主管 1、 每日工作 （1） 审核记账凭证。审核重点：科目运用、借贷方向是否准确；记账凭证金额与 所附原始凭证是否相符；账务处置是否与经济业务一致；凭证要素是否齐全 等 （2） __ 核对月结供应商付款资料。审核重点：采购单、入库单、厂家送货清单、 （或收据）是否齐全；付款金额与到货是否一致；预付款、订金是否扣出； 退货款是否扣出等。核对的付款资料交会计复核后，应传真对方予以确认， “**” 并要求对方写上截止月日止此前货款已全部结清字样。 （3） 复核采购单。复核重点：金额计算是否准确；签注手续是否完整；采购数量 是否与销售合同一致；有无重复采购等 （4） 复核费用报销单。复核重点：支出是否合理；原始凭证内容是否真实；经办 1