实习会计工作实习报告

实习会计工作实习报告进入工作中首先要了解本单位的财务制度。出纳员的工作管理主要包括：1、办理现金收入与支出，2、负责支票、发票、收据等管理，3、登记现金、银行存款日记账，并负责保管财务章，4、负责报销

实习会计工作实习报告 进入工作中首先要了解本单位的财务制度。出纳员的工作管理主 要包括： 1、 办理现金收入与支出，2、负责支票、发票、收据等管理，3、 登记现金、银行存款日记账，并负责保管财务章，4、负责报销的工 作， 出纳员每天工作流程 一、 安排收银员一个准时交钱的时间，如有到时间没交的，要通 知各部门的领班，因为这样才不会影响到我们的工作。如有收银员代 替人交钱时，要问清是什么原因，否则一律不可代替。 二、 每天收到收银员营业款时，看是否以系统打出的数字相等， 如有不相等，就要把长短款统计出来。然后要把钱整理好，要当天存 入银行。如有办理上门收款服务区的，首先要看清楚是否熟悉的人， 如果是陌生人来领取钱箱，必须有银行的人提前通知过来，而且要带 相关的证件证明才可以拿走，否则一律不可。每天存入银行的钱都有 “回单”，所以要及时的登记银行存款日记账，并且要核对当天存入 银行的金额是否相等。 三、 本单位需要支付现金时，必须从库存现金(备用金)或开户银 行支付，不得从本单位的每天现金收入中直接支付，即要做好收支两 条线。每天必须在营业终了后，对实际库存现金和现金日记账账的账 面余额要相互核对，做到日清日结，如果发现账实不符应及时查明原 因，并予以处理。 四、 如有转账、电汇时，要填写支票、领用支票的审批单、转账 第1页共2页