当前企业外汇资金运作中三大障碍及对策

当前企业外汇资金运作中三大障碍及对策摘要：改善管理，服务经济，支持企业发展是深化外汇管理改革的基木思路。本文分析了当 前外汇账户管理及结传汇制度、外汇贷款、外汇理财等方面外汇资金运作中存在的三大障碍,

当前企业外汇资金运作中三大障碍及对策 摘要：改善管理，服务经济，支持企业发展是深化外汇管理改革的基木思路。本文分析了当前外汇 账户管理及结传汇制度、外汇贷款、外汇理财等方面外汇资金运作中存在的三大障碍,并有针对性 地提出改进对策。 改善管理，服务经济，支持企业发展是深化外汇管理改革的基本思路。近年来，国家出台了 一系列外汇管理改革措施，有力地支持了企业发展，受到广泛欢迎。但是，部分企业在外汇账户管 理、外汇贷款、外汇理财等方面还存在一些障碍，需要进一步研究解决。 一、外汇账户管理及结售汇制度问题 年下半年以来，国家陆续推出一系列外汇账户管理改革措施，进一步放宽开户条件， 2001 提高外汇账户最高限额，受到企业的普遍欢迎，但这种保留一定现汇限额下的强制结传汇制度木身 仍有一些问题值得探讨。 1. 账户限额不尽合理，加重了大进大出企业的财务负担。外汇账户管理是结售汇制度的重要 补充，直接影响企业的外汇收支行为。从调查情况看，不同性质、不同规模的企业,受账户限额的 影响不尽相同。一类是出口型企业。这类企业出口收汇量大而用汇量较少，企业需要大量的人民币 资金用来收购出口商品，虽然开立外汇账户，但保留现汇意愿并不强烈,往往自愿结汇。第二类是 进口型企业。此类企业以进□业务为主，外汇收入很少，即使全额保留外汇，仍然存在较大的用汇 缺口，需要大量购汇满足对外支付需求，几乎不受外汇账户限额的影响。第三类是大进大出型企 业。这类企业既有进口业务又有出口业务，进出口量都很大，而恰恰是这类企业受外汇账户限额影 响最大。 2. 结督汇制度所形成的利润强制再分配机制值得探讨。结督汇制度是在产品缺乏国际竞争 力、外汇资源稀缺的特定历史条件下的正确选择，对于维护国际收支平衡，保证企业经常项目可兑 换发挥了重要作用。但与此同时，这一制度也形成了一种利润强制再分配机制,即通过企业结汇价 格与购汇价格的差额，使一部分利润从企业转移到银行。账户限额管理与结仲汇制度密切相关，限 额内外汇企业自由保留，但超限额部分必须强制结汇，尽管外汇账户制度在一定程度上缩小了银企 间利润强制分配的数额，但对于单个企业而言，还是相当可观的。企业普遍反映，如果是企业意愿 结汇、购汇，那么银行取得的价差收益是正常的服务收入，但如果是外在强制力所致，这神分配的 合理性值得探讨，对于外汇收支可以自求平衡而又不得不先结汇、后购汇的大型企业来说，这种强 制分配更是有失公平。与此同时，这种强制在一定程度上牺牲了企业资金运营的自主性，使企业不 能充分避险或获利，企业理财基础不完整。 二、外汇贷款问题 目前影响企业使用外汇贷款的原因主要有以下几个方面： 1. 企业筹资渠道拓宽，自营外汇贷款需求相对不足。一是企业人民币资金需求较旺。企 业可以以人民币购汇满足经常项目支付需要，使人民币贷款与外汇贷款之间形成一定的替代效应。 二是企业融资方式不断调整。近年来，以进出口押汇为主的贸易融资方式发展迅速,其风险小、手 续简便、及时灵活的特点，受到银企的广泛欢迎。三是企业渠道不断拓宽。国有优质大型企业可以