交通专项资金财务管理办法

交通专项资金财务管理办法交通专项资金财务管理制度 为加强交通专项资金的使用管理，规范专款支出，保证专项资金使用安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《湖北省交通专项资金使用

交通专项资金财务管理办法 交通专项资金财务管理制度 为加强交通专项资金的使用管理，规范专款支出，保证专项资金使用安全，提 高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《湖北省交通专 项资金使用管理暂行办法》等有关规定，制定本制度。 一、职能职责 1、会计岗位职责 (一)依法按章办事。认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政 策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《会计基础工作规范》、《内部 会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本单位制定的有关财务会计工作的各项 制度。 (二)存款管理工作。按规定设置银行存款日记账，做好银行存款、取款和结算 工作，并及时逐笔登记;熟悉银行各种付款方式和凭证填制，严格按照银行存款管 理规定办理银行结算业务;按月核对银行帐户及存款余额，编制银行存款余额调节 表，使银行存款帐面余额与银行对帐单调节相符。 (三)会计核算工作。按规定设置总帐、明细账及辅助账(页)，做好收入、支 出、费用、债权债务等业务的会计凭证填制、会计帐簿登记工作，做到判断准确， 科目使用无误;每月按时结帐，定期与出纳核对现金日记帐，及时清理往来帐目;及 时、完整编制财务报告，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。 (四)会计监督工作。定期进行财产清查，做到账账相符、账实相符、账表相 符;定期检查财会制度的执行情况，发现问题及时向领导报告、提出建议;积极宣 传、维护国家财经制度和纪律，预防违法违纪行为发生。 (五)资金管理工作。严格按规定会同出纳到开户银行营业柜台办理大额存款和