应收款管理制度

应收账款管理制度一、目的为进一步规范应收账款的日常管理和健全客户的信用管理体系，保证 公司资金安全，防范经营风险，加快资金周转，落实应收账款责任，对应 收账款进行有效控制，特制定本制度。本制度适用于所

应收账款管理制度 一、目的 为进一步规范应收账款的日常管理和健全客户的信用管理体系，保证公司 资金安全，防范经营风险，加快资金周转，落实应收账款责任，对应收账款进行 有效控制，特制定本制度。 本制度适用于所有与公司业务往来形成的应收账款。 三、职责 3.1 财务部 负责应收账款的核算以及坏帐准备金的计提；负责制作账务报表；负责应收 账款的协助监控、管理和清收；负责客户信用审核的等协助工作。 3.2 销售部 3.2.1 负责销售应收款项的日常管理，包括销售合同款项按期回收，应收账 款的逾期催收工作。 3.2.2 负责将销售数据与客户对帐，为销售按期回款和逾期催收提供数据等 支持工作。 3.2.3 根据财务部所传递的信息与销售合同条款规定进行对照，对逾期未付 款、未按期对账单的客户冻结其订单或停止对其发货（合同有特别约定的除外 ） b 3.2.4 协助公司问题账款诉讼案件资料的收集、为法律事务提供相关的、完