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深圳市易天移动数码连锁有限公司差旅费用管理制度受文对象： 职能部门、营运门店 发文单位： 财务部 副本呈送： 严四清、温玉湘 文

深圳市易天移动数码连锁有限公司 差旅费用管理制度 受文对象： 职能部门、营运门店发文单位： 财务部 副本呈送： 严四清、温玉湘 文号： 20XX004 ――― 文件存档： 财务部 发文日期： 20XX-12-31 第一章 总则 第一条 为了加强差旅费用的管理控制，明确差旅费用报销标准和报销行为规范，特制 定本制度。 第二条 本规定适用于深圳市易天移动数码连锁有限公司及其子公司全体员工因公出 差的一切业务。 第三条 本制度所称“出差”，指因公司事务离开本人工资所在成本中心工作地50公里 外，进行拓展调研培训等工作的事项。长期派驻人员、借调人员（往返除外）， 不视为出差。 “凭票报销”，指凭合法的发票，发票合法与否由财务部鉴定。 第二章 差旅费用预算化管理 第四条 差旅费用按总部各职能中心、地区营运中心、各门店为成本中心，进行预算化 管理。各单位按实际需要编制季/年预算，附上详细出差人次/目的/每次费用金 额等预计数据，按照财务部费用预算编制要求如期上报至财务部，经财务部门 审核后会同公司预算管理委员会确认预算。 第五条 在预算涵盖期内，财务部门每月月结后提供各成本中心差旅费用实际与预算对 比数据，及时向各成本中心负责人反馈差旅费的预算执行情况，协助各成本中 心按季/年总计数控制与考核实际费用支出。财务部于季/年末之前对超出预算 的成本中心进行费用冻结，不予借支和报销差旅费用，直到重新申报增补预算 获得批准。 第三章 出差申请 第六条 员工出差前必须填写《出差申请单》（见附件1），明确出差的目的和内容， 注明出差日程、预计差旅费用、搭乘交通工具等。 第七条 《出差申请单》须呈送本部门负责人审批，各审批人应明确出差的目的和意义， 严格控制出差。对于未控制或控制不力造成的浪费，由审批人负责。 第八条 实行定额备用金的员工，原则上出差不予借款；其他人员如需借款，经部门负 责人批准后可以向财务部借款。借款申请单须附《出差申请单》复印件。 第九条 出差人员出差前亦应将《出差申请单》复印件交给人力资源部备案，以备记录 考勤。 第十条 出差途中因业务的需要或其他不可抗拒的事由需要延期时，最迟于原定出差期 满的前一天向审批人说明原由征求同意。到达出差目的地后，应及时报告本人 身处之处及联系方法。出差时间为正常工作时间，应及时报告业务的进展情况。 第三章 交通工具