科目汇总-现金、银行存款、其他货币资金

1001现金一、本科目核算企业的库存现金。二、企业应当严格按照国家有关现金管理的规定收支现金，超过库存现金限额的部分应当及时交存银行，并严格按照本制度规定核算现金的各项收支业务。三、现金收支的主要账务