其他货币资金管理制度

其他货币资金管理制度公司资金管理制度1、目的:为保障公司资金安全，规范资金收支的管理，特制订本制度。2、主体内容:资金日常管理、资金支出管理、资金收入管理3、细则规定:(一)资金日常管理1、资金定义:

其他货币资金管理制度 公司资金管理制度 1、 目的:为保障公司资金安全，规范资金收支的管理，特制订本制度。 2、主体内容:资金日常管理、资金支出管理、资金收入管理 3、细则规定: (一)资金日常管理 1、 资金定义:货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包 括现金、银行存款和其它货币资金。一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关 规定。 2、 库存现金的管理:原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规 定。现金的支出须符合现金使用范围规定。出纳人员须将公司库存现金存放至公 司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。每日需对库存现金进行盘点，并编制现 金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进行一次 盘点抽查。 3、 银行存款、其他货币资金的管理:遵照银行相关规定进行管理，每日需编制 银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。银行存 款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。 (二)资金支出管理 1、 财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门。其它职能部门凡涉及 货币资金的收支信息，必须及时反馈到财务部。对外签署的涉及款项收付的合同 或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。无合 同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权拒绝办理。 2、资金支出必须依据审核 第1页共2页