关于县财政预算执行情况的调研报告第2页调研报告

关于县财政预算执行情况的调研报告第2页调研报告 二、调研中发现的主要困难和问题 （一）税收减收因素明显。受宏观经济整体下行、增速放缓大气候的影响，一些企业要素保障不力，生产成本大幅上涨，市场价格连

关于县财政预算执行情况的调研报告第2页调研报告 二、调研中发现的主要困难和问题 （一）税收减收因素明显。受宏观经济整体下行、增速放缓大气候的影响，一 些企业要素保障不力，生产成本大幅上涨，市场价格连连下跌，开工不足，销售 不畅，效益下滑，必然减少税收，呈现增量未形成，存量又萎缩的被动局面。其 中，造纸业增值税累计入库2186万元，同比减收965万元，减幅30.63%；磷化 工、板材、水泥、非煤矿山、机砖等类企业及个体纳税均明显减收。在本级收入 中，增值税、企业所得税、城市维护建设税、车船使用和牌照税、契税分别同比 下降6.7%、3.6%、19.4%、18.8%、3.8%。 （二）收入结构不合理。一般预算收入结构不优，质量不高。其中，税收收入 5406万元，同比增长20.6%，比重60.2%；非税收入3577万元，同比增长36.4%， 比重39.8%。一般预算收入的增长主要依靠非税收入的增加。而非税收入比重过 大，必然导致收入增长缺乏可持续性，今后的增收压力将会更大，且对利用当前 大好机遇向上争取政策、项目和资金支持极为不利。 （三）支出压力明显增大。全年各预算单位正常晋职晋级、增人增资、增加公 务员津补贴及事业人员绩效工资、增加死亡抚恤金等，将至少新增刚性支出 6000万元，而年初预算的基本支出预留仅3236万元，缺口2764万元。遵循按 进度划拨项目资金的原则，随着项目进度日益加快，项目资金大多集中在下半年 划拨，资金调度的难度加大。许多项目的资金缺口较大，在年初预算之外需新增 1