财务部门(销售环节)单据流程规范

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第十二章财务部单据流程规范 第七十六条进仓单 1 、 进仓单亦称入库单、入仓单。所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。 本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写 与验收。 2 、四联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为财务记账入账；第三联为结算 联；第四联为采购留存与财务对账。 3 、品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定 为待检区存放，不能入库、不能发货出库。 4 、附：进仓单流程图： 采购部提供： ①②③④⑤⑥ 实物进仓送货单采购合同请购单或采购计划货物发票货 物发票 采购员跟进： ① 第二、三、四联进仓单交财务复核，采购留存第四联 ② 凭送货单及采购发票等制现金物料报销单 ③ 采购留存第四联 仓库凭单验收入库： ① 填写四联进仓单、验收报告 ② 四联进仓单必须采购员、质检员、仓管员同时签字 ③ 仓库留存第一联存根联 财务部跟进： ① 凭第二联进仓单及送货单、发票等填制记账凭证 ② 凭第三联进仓单结算 仓库与财务结账： ① 仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部 ② 财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对 采购与财务对账： ① 月结供应商当月采购量对账 ② 月结供应商购货发票对账与签收 ③ 应付账款余额对账 ④ 付账计划核定 第七十五条会计报表编制要求 1 、公司各部应在规定的时间内，按照本制度的规定编报月、季、年度会计报表，做 到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。不得为了赶编报表提前结账，不 得任意估计数字。 2 、公司要严格按照国家、地方有关规定，认真审核会计报表。会计报表的审核，要 贯彻归口管理的原则，会计报表应编定页数、加封面、装订成册、盖公章。所有报表须电脑 打印。 4 、会计报表种类、报送时间和要求（附表） 第十二章财务部单据流程规范 第七十六条进仓单