现代企业财务规章制度样本

企业财务规章制度一、 现金管理制度 1. 现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务支取。 2. 凡借现金1000元以上必需提前和出纳约定，方便提前准备。 3. 劳

企业财务规章制度 一、现金管理制度 1.“” 现金借款需由经手人填写借款申请单，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财 务支取。 2.1000 凡借现金元以上必需提前和出纳约定，方便提前准备。 3. 劳务费发放时间定为每七天五下午。各项目劳务费自发放之日起限三个月内取走， 超出三个月不取者视为自动放弃，数额归企业全部。 4. 各部门所收现金要严格实施现金管理制度，于当日下班之前交财务出纳统一管理， 不准挪用。 二、支票管理制度 1. 支票必需符合以下要求方能收取 ①不能撕毁，破损或涂改。 ②签发支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完整清楚；支票右上部应有交换 行号；加密支票应提供密码。 ③支票使用期为十天，对于已填好支票，必需检验大小写金额是否相符，收款单位、日 期、用途填写是否正确。 2.“” 使用支票需由经手人填写支票借款申请单，经项目经理、部门经理、总经理审批后 到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销，如不立即报销，出纳 有权拒发新支票。 3.100 元以上费用支出，标准上以支票结算为主，领用支票后应妥善保管，不得丢失， 如因为责任心不强丢失支票，损失由个人负责。 三、项目费用（带项目号）申请及报销 1.“”“” 凡项目费用需在项目经理、部门经理、总经理审批立项通知书项目预算表送达财 务后方可申请项目费用。 2. 购置项目用具、支付项目费用需由部门指定人员依据项目预算计划，填好现金或支 票借款单，经项目经理、部门经理签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后给予 领取现金或支票。