企业管理报销审核制度

企业管理报销审核制度一、原则1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用 报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理 签字、财务经理审核（按照有关规定

企业管理报销审核制度 一、原则 1 、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单， 注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审 核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。 2253 、加强报销管理，当月帐，当月了，日以后帐最迟不得超过下月日。 3 、为了分清责任，进行部门核笄，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单 上。 二、支出相关部门审核 对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。 三、财务部门审核 财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。 四、审核权限 同审批权限。 五、费用报销及借款时间一览 项目周一周二周三周四周五 11:00-120011:00-12001100-120011:00-120011 款项借支 ：：：：：： 00-1200 ： 15:30-17:0015:30-170015:30-170015:30-170015:30-17:00 ：：： 900-12:00900-12:00900-12:00 费用报销 ：：： 900-1200900-12009:00-12:00 对外结帐 ：：：： 六、报销手续 严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票， 经手人须在票据背面签字）交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件， 原件给客户。计划内报销必须提供的原始凭证： 1 、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行 核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。