不相容职务分离控制

不相容职务分离控制（企业内部控制基本规范 第四章 控制活动　第二十九条规定 不相容职务分离控制要求企业全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相