公司资金使用暂行管理制度

有限公司资金使用暂行管理制度　第一章 总则第一条 为加强资金管理，规范操作行为，根据国家有关规定，结合本公司实际情况，特制定本暂行管理制度。第二条 本制度适用于XXX有限公司。第二章 现金支出管理第

有限公司资金使用暂行管理制度 第一章总则 第一条为加强资金管理，规范操作行为，根据国家有关规定， 结合本公司实际情况，特制定本暂行管理制度。 XXX 第二条本制度适用于有限公司。 第二章现金支出管理 第三条财务管理部为公司现金的归口管理单位，对现金的支付 业务按照以下规定办理： 1 、支付计划。有关部门或个人使用款项时，必须向总经理提交 现金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附相关经济 合同或采购计划。 2 、支付审批。总经理根据其支付计划对支付申请进行审批。对 不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。 3 、付款审核。财务管理部接到审批有效的付款计划后，主管会 计对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。财务顾问复核付款申 请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，复核无 误后，交由出纳办理付款。 4 、办理支付。出纳接到经初审无误的付款单据后，要再次对付 款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符 合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。 5 、若因特殊情况，有关部门或个人事先代垫款项的，必须在事 2225 后补办审批程序。财务管理部于每月日至日对补办手续齐全