2021年公司会计集中核算管理制度(2)

公司会计集中核算管理制度(2) 公司会计集中核算管理制度 2、登记好银行日记账。对未达账项，月末要编制“银行存款余额调节表”，及时掌握银行存款余额，不得签发空头支票，不准将银行存款账号出租、出借给