美业账务报销管理办法

账务报销管理方法一、目的为了规范公司报账体系及个人借款行为，加强本钱、费用控制和个 人往账管理，提高报账效率，制定本制度。二、范围本制度规定摩登美业集团及所属公司内日常采购及费用报销及个人借 款管理方

一、目的 账务报销管理方法 为了规范公司报账体系及个人借款行为，加强本钱、费用控制和个人往 账管理，提高报账效率，制定本制度。 二、范围 本制度规定摩登美业集团及所属公司内日常采购及费用报销及个人借款 管理方法，适用集团公司内所有人员。 三、关键控制指标 3.1 公司各部门、门店第一审核签字人对所辖部门报销业务 单据的合法性、真实性及业务发生的合理性、必要性负责。 3.2 财务部负责费用报销单据的合规及合法性审核与报账、以及个人借款及 报账业务的办理。 四、借支、报账方法 4.1 报销分为两类：对内部的员工报账，即费用报销；对 外部的供应商结款，即资金申请。 4.20A 所有费用报销与资金申请取消审批流程改为纸质审批。费用报销填 0A 开纸质费用报销单按上述程序完成审批即可报账；资金申请在内填开 付款申请单自行打印后按上述程序完成纸质审批即可报账，不要下一步流 转。 4.3 报帐时间为每周一和周五，周一对内周五对外，其它时间不予报销。门 店备用金报销时间不变。 4.43 当月费用当月报销，跨月无效；营运费用当月不能报销的务必于次月 日前走完相关流程后交财务部入账。 4.5 当事人发生费用由当事人自行报帐，不得他人代替办理，店内备用金由店 指定主管报帐。 4.6 所有发票或收款收据真实合法，公章必须清晰易见,收款单位写明公司名 称。 4.7 店面部份营运费用如果涉及两个以上部门共同承当务必有各部门经理签 字并注明承当金额。 4.80A 所有借支须注明归还日期，超过归还日期新系统将自动从工资中扣 除。并要求结清上一次借款才能新借款项。 4.9 差旅费和招待费开支标准详见《差旅费和招待费标准》。 相关审批流程详见附表《摩登美业账务报销权限审批表》。 4.101 五、违规报账处分规定 凡查出有违反公司规定进行费用报销的，给报账人按违 31 规金额倍的处分；情节严重者或屡次违纪的，可处违纪金额。倍罚款并处相 100-2000 应的行政处分；同时，按情节轻重处分第一审核签字人员元、其他审 100-500 批人员元。 5.1 公司在职人员发生的个人借款，自业务完毕后一个星期内必须完成报 账或还款。经办人报账完毕后其个人账上仍有欠款的，不得迟于报账完毕 后第二日至财务办理还款手续，逾期未还款的，财务有权从报账完毕后第