精编小议政府融资平台贷款的压力测试

小议政府融资平台贷款的压力测试摘要]压力测试作为一种风险管理方法,是VaR的有效补充,被监管部门广泛认可,已逐渐成为衡量一家银行贷款风险的重要手段.文章在简述政府融资平台贷款开展压力测试必要性的基础上

小议政府融资平台贷款的压力测试 摘要]压力测试作为一种风险管理方法,是VaR的有效补充,被监管部门广泛认可, 已逐渐成为衡量一家银行贷款风险的重要手段.文章在简述政府融资平台贷款开 展压力测试必要性的基础上,从政府融资平台贷款压力测试方法的选择、三大风 险因素、假设情景的选择、开展压力测试的步骤及结果的应用等几方面分析了压 力测试在政府融资平台贷款风险防范中的应用. [关键词]政府融资平台贷款压力测试 一、开展融资平台贷款压力测试的必要性 首先,压力测试作为一种新的风险管理方法,是VaR风险衡量方法的有效补 充.由于所有市场对极端的价格波动(金融资产收益分布的后尾)都是十分脆弱的, 而VaR型风险衡量的主要目的是为了在标准的市场条件下量化潜在的损失.一般 而言,增加置信水平能够解释出日益巨大的但却不太可能出现的损失,但基于最 近历史资料所作的VaR测量,往往不能识别那些可能引起巨大亏损的情形.压力 测试则可以通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生 的损失,分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响,进而对银行的 脆弱性作出评估和判断,并采取必要措施. 其次,是银行内部风险管理的要求.在当前国内外经济走势尚存在较大不确 定性的背景下,压力测试可以增进银行对自身风险状况和风险承受能力的了解, 增强银行积极应对外部挑战的能力,为管理层制订或选择适当策略提供重要依据. 且可用于评估经济资本需求,从而部分抵消经济衰退时期资本要求提高的影响. 再次,应对外部监管的需要.作为能够令人满意的运用内部模型的7个条件 之一,压力测试是巴塞尔委员会要求进行分析的方法之一,同样也为衍生工具政 策集团和国际30人集团所认可.我国自从2007年银监会出台《商业银行压力测 试指引》后,监管部门对商业银行压力测试的工作要求不断严格.2008年下半年, 银监会连续要求商业银行进行3次压力测试.2009年上半年,银监会就巴塞尔委 员会的《稳健的压力测试实践和监管原则》在全国征求意见.2009年10月出台的 《流动性风险管理指引》中,要求商业银行至少每季度进行一次流动性风险压力 测试.2009年11月,银监会要求商业银行对6大产能过剩行业及房地产、融资平 1