信用社银行出纳业务稽核审计现场操作细则

信用社（银行）出纳业务稽核审计现场操作细则05.01 检查是否建立健全并落实出纳员、库管员等岗位人员的岗位责任制和出纳业务操作 规程。实行柜员制得是否按照柜员制的管理规定执行。（察看登记簿、书面岗位