浅谈企业如何做好资金管理工作0

浅谈企业如何做好资金管理工作　　论文关键词：货币资金 制度 资产 论文摘要：货币资金是企业资产的重要组成部分，加强货币资金的管理，对保证企业的正常运转和经营效益意义重大。因此，应建立货币资金的预算制度

浅谈企业如何做好资金管理工作 论文关键词：货币资金制度资产 论文摘要：货币资金是企业资产的重要组成部分，加强货币资金的 管理，对保证企业的正常运转和经营效益意义重大。因此，应建立货 币资金的预算制度，完善货币资金的内部控制制度，实行不相容的职 务相互分离制度，建立收入和支出环节的内部控制制度，强化货币资 金的保管和控制，实行统一，防范资金风险。 货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的那一部 分资金，包括现金和各种存款。货币资金是企业流动资产流动性最强 的资产，也是获利能力最弱的资产。加强资金管理的目的就是要求有 效地保证一个企业随时有资金可以利用，并从闲置的资金中得到最大 的利息收入，也即要求在货币资金流动性和盈利性之间做出抉择，以 期获取最大的长期利润。因此，企业必须加强对货币资金管理，规范 货币资金的使用，避免资金不足和过剩所产生的不良现象，从而影响 企业的正常生产经营活动。本文就企业如何规范货币资金的管理工 作，谈一谈个人的认识。