公司财务管理制度(完整版)

公司财务管理制度第一章 总则 第二章 资金管理 第三章 应收款项的管理 第四章 存货管理 第五章 长期投资 第六章 固定资产 第七章 信贷管理 第八章 资本及资本金管理 第九章 税务 第十章 费用管理

公司财务管理制度 第一章总则 第二章资金管理 第三章应收款项的管理 第四章存货管理 第五章长期投资 第六章固定资产 第七章信贷管理 第八章资本及资本金管理 第九章税务 第十章费用管理 第十一章财务分析及控制 第十二章对子公司的财务控制措施 附则 第一章 总则 第一条 为了规范公司（以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据 国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》，结合公司实际经营情况，修 订本制度。 第二条 公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》的要求，符合《企业财务通则》 和《企业会计准则》的要求，具体会计核算制度遵照《股份有限公司会计制度》执行。 第三条 本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作，同时也是控 股、参股子公司财务管理工作的参考依据。各子公司为独立核算的法人单位，应根据相关法 规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。对于本制度中已作出的对子公司的管 理办法，各子公司应严格遵照执行。 第二章 资金管理 第四条 公司资金管理的原则是：合理使用，减少占压，降低风险，加速周转，提高效 益。 第五条 公司的财务实行预算管理。预算管理就是对有关财务计划的制订、审批、实施、 检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。 第六条 为保证库存的现金安全合理，公司各部应按规定限额提取备用金。支取现金先