251业务流程层面风险控制矩阵

索引号：2500-1业务层面风险控制矩阵业务流程：资金流程重大账户：货币资金流程名称企业内部控制应用指引章节编号控制描述控制属性是否进行测试测试的性质（测试程序）确定样本量考虑的因素（发生的频率、风险