财务会计规范化管理制度

财务会计规范化管理制度设计1．1 财务管理制度设计1．1．5 内部审计管理制度审计管理制度第1章 总则第1条 目的为规范公司的内部审计工作，保证审计质量，维护公司利益，依照国家相关法律法规的规

财务会计规范化管理制度设计 11 ．财务管理制度设计 115 ．．内部审计管理制度 审计管理制度 1 第章总则 1 第条 目的 为规范公司的内部审计工作，保证审计质量，维护公司利益，依 照国家相关法律法规的规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。 2 第条 适用范围 本制度对所有与审计工作相关的活动做出了规定。 3 第条 职责划分 内部审计工作是在审计监督委员会的领导下，由审计部负责执行、 各相关部门配合执行。相关机构的职责如下表所示。 内部审计组织体系及职责说明表 单位 人员组成 职责及权限 隶属于公司董 1 ．指导和监督内部审计制度的建立和实施 审计监 事会，其成员 2 ．召开会议，审议审计部提交的工作计划 督委员 全部由董事组 和报告等 会 成，其中独立 3 ．向董事会报告内部审计工作进度、质量 董事应占半数 以及发现的重大问题等