流程管理-一套近乎完美的公司财务流程包括岗位设置1 精品

INCLUDEPICTURE "http://cnc.qzs.qq.com/ac/b.gif" \* MERGEFORMAT INCLUDEPICTURE "http://cnc.qzs.qq.co

...乎完美的公司财务流程（包括岗位设置...） ……………………………………………………………………3-5 一、出纳岗工作流程 ………………………………………………………………5-8 二、销售费用岗工作流程 …………………………………………………………….9-12 三、管理费用岗工作流程 …………………………………………………………….12-15 四、固定资产岗工作流程 …………………………………………………………….16-20 五、材料审核岗工作流程 …………………………………………………………….20-24 六、成本核算岗工作流程 ……………………………………………………………24-26 七、销售核算岗工作流程 ……………………………………………………………26-31 八、工资福利岗工作流程 .………………………………………………………………31-33 九、税务岗工作流程 .…………………………………………………………34-38 十、内部审计岗工作流程 .……………………………………………………………39-41 十一、主管岗工作流程 一、出纳岗工作流程 （一）现金收付 1 、收现 ——→ 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款检查收据开具的金额正确、大小写一 ——→——→② 致、有经手人签名在收据（发票）上签字并加盖财务结算章将收据第联（或发票联） ——→——→——→ 给交款人凭记账联登记现金流水账登记票据传递登记本将记账联连同票据登记 本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 1 注：（）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收 “”“” 据上已写有转账字样，后加盖转账图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相 应会计岗位。 2 （）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2 、付现 1 （）费用报销 ——→——→ 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致检查并督促领款人签名据记 ——→“”——→——→ 账凭证金额付款在原始凭证上加盖现金付讫图章登记现金流水账将记账凭证 及时传主管岗复核 2 （）人工费、福利费发放