采购付款管理规定

采购付款管理规定1. 目的：为了加强采购付款业务的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，结合公司的实际情况并根据国家有关法律法规，制定本规定。2. 定义：本规定所称采购付款，

采购付款管理规定 1.目的： 为了加强采购付款业务的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与 付款过程中的差错和舞弊，结合公司的实际情况并根据国家有关法律法规，制定 本规定。 2.定义： 本规定所称采购付款，主要是指公司外购商品并支付价款的行为。 3.采购审核与批准权限。 3.1采购计划范围内金额在2万元以下的采购项目合同，经财务经理审批后交商 品部签订购货合同。 3.2采购计划范围内金额在2万元以上的采购项目合同，经总经理审批后交商品 部签订合同。 4.结算流程： 付款申请人提出付款申请（填制支出报销单）→部门负责人确认签 字→财务经理审批签字(权限内)→总经理审批签字（权限或计划外）→主管会计 复核制证→出纳复核付款。 5.采购预算的管理 5.1采购预算管理的意义：为了避免盲目采购，从总体上统筹使用资金，提高资 金的使用效率，确保公司资金合理的使用，需要编制采购预算 5.2采购预算管理的含义 采购预算是商品管理部门为配合公司年度销售预测，对所需商品的数量、价格编 制的以金额形式进行具体、系统反映的采购用款计划，以利于公司整体目标的实 现及其资源的合理配置。