职业技术学院材料采购内部控制办法

职业技术学院材料采购内部控制办法合理地组织材料采购是保证学校教学、行政、后勤等活动正常进 行的重要环节。完善材料采购内部控制制度，要求采购、保管、财务 等职能部门各司其责，分工协作，互相监督，防止错弊

职业技术学院材料采购内部控制办法 合理地组织材料采购是保证学校教学、行政、后勤等活动正常进行 的重要环节。完善材料采购内部控制制度，要求采购、保管、财务等职能 部门各司其责，分工协作，互相监督，防止错弊。 1 .材料采购供应的计划管理 料采购计划由系、处等使用部门提出申请，由校物资部门按申请的 品种、数量、金额等审核汇总，提请校领导批准后，列入财务计划,财务 部门按计划开支，学校组织采购人员统一采购。 常用材料，物资部门应根据事业发展计划或当年任务，制定合理的 材料储备定额。 2 .统一采购按批准的计划执行 必要时与供应单位签定合同，使材料供货按约定条件执行，要货比 三家，保质、保量，并保证时间。如有回扣要全数上交。 3 .材料验收 材料到货要认真验收，保证购入的材料数量正确、质量合格。材料保 管人员按发货票或提货单上的品名、规格、数量清点验收无误后填写验收 单，对贵重、稀缺和进口材料应指定有经验的人验收保管。 4 .结算付款 采购人员将验收单连同发货票送财务部门审核，填制付款凭证或转