投资公司财务管理制度

财务管理制度第一章总则第一条为标准衡富资产管理财务管理，充分发挥财务管理方案、控制、监 督、决策的职能，保证公司经营管理正常进行，提高公司资金的利用效益，维护 股东利益，依据《会计法》《企业会计准则

财务管理制度 第一章总则 第一条为标准衡富资产管理财务管理，充分发挥财务管理方案、控制、监督、决 策的职能，保证公司经营管理正常进行，提高公司资金的利用效益，维护股东利益， 依据《会计法》《企业会计准则》《企业财务通则》《担保企业会计核算方法》并结 合《金融企业财务制度》等有关法律、法规的规定，依据本公司实际，制定本制度。 第二条公司要按现代企业制度要求建立、健全法人管理结构，强化经营治理，提 高资产运营效率。公司的财务活动在公司执行董事的领导下由财务部门统一管理。 第三条公司财务管理工作的根本任务是：全面贯彻《会计法》，执行国家有关 法律、法规和财务规章制度；合理编制公司预算，如实反映公司财务状况；依法组织 收入，努力节约支出；建立健全财务管理机制，强化经济核算，管好用活资金，强化 对担保X的风险防范管理，预防资产流失，对公司经营活动进行财务控制和监督。 第四条建立责任明确的公司内部财务管理体制，公司董事会、总经理、财务人 员应各司其职。财务部门要完善内部工作责任制，努力为公司开展作好效劳。 公司内部要认真作好财务管理的根抵工作，严格按照财政部《会计根抵工作标准》 办理每笔会计业务，会计记录应当精确完整。 公司应当遵循权责发生制原则，但凡应属于本期的收入和支出，不管款项是否在 本期收付，都应作为本期的收入和支出处理。 第五条公司财务管理工作的主要内容是： (1)财务方案管理 (2)收入管理 (3)支出管理 (4)X管理 (5)固定资产和低值易耗品管理 (6)资产管理 (7)费用报销流程管理 第二章财务方案管理 第六条财务方案是对本年度经营活动的预测，依据本公司的开展方案和任务编 制。财务方案包含根本业务收支方案和资金方案两局部。 第七条根本业务收支方案主要有公司担保业务活动中的收入、费用支出、及其 他业务收支、税金及营业结余的留用情况。 第八条资金方案主要包含公司资金的筹集和使用。