备用金管理规章制度

备用金管理规章制度为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资 金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。二、备用金范围1

备用金管理规章制度 为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率， 夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。 一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。 二、备用金范围 1 、采购员零星采购备用金； 2 、个人因公出差零星开支备用； 3 、经常性的零星开支备用金； 4 、项目兼任财务人员备用金； 5 、其他备用金。 三、实行备用金制度 有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用， 不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。 四、备用金借款和报销手续程序 1 、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要 向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签 字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理 付款手续。 2 、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项 规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务