学校风险管理制度(5)

TOC \o "1-3" \h \u HYPERLINK \l _Toc13540 高校财务风险管理控制制度（参考） PAGEREF _Toc13540 1 HYPERLINK \l _Toc23

............................................................................................ 1 高校财务风险管理控制制度（参考） ................................................................................................ 2 工商管理学院在校生风险管理制度 ........................................................................................................................ 3 学校安全与风险管理 ............................................................................................................................ 8 学校风险管理制度 高校财务风险管理控制制度（参考） 第一条为了强化风险意识，加强内部控制制度，强化财务监控措施，有效控制财务风险， 制定本制度。 第二条风险控制目标 1. 结合学院实际使风险控制与财务实际相适应； 2. 真实、可靠的了解掌握学院内、外部信息，国家政策变动情况，银行信贷政策信息； 3. 遵守国家法律法规； 4. 提高提高学院防控风险能力； 5. 建立风险处理机制，预防、控制、降低损失。 第三条财务风险主要是指： 1. 资产管理不善可能造成的资产安全威胁； 2. 计划不周，财务状况恶化，可能造成的财务运行困难； 3. 执行国家法律、法规和政策规定不周，可能给财务运行带来的不利影响。 第四条学院财务处是防控财务风险的主要责任部门，财务处在董事会及院长领导下开展财 务风险预测及防控工作。 第五条根据学院财务收支状况规划学院发展，控制基本建设规模、进度、计划，防止资金 链断裂的风险。 第六条强化预算制度，强化预算执行力度，控制超预算、无预算事项，确保预算支出与预 算收入相适应。 第七条强化留有余地的预算意识，以谨慎原则处理预算事宜。 第八条坚持先维持，后发展的预算安排次序；坚持量入为出，量力而行，统筹兼顾，保证 重点的预算安排原则，不断提高预算质量和管理水平。 第九条强化固定资产管理，落实资产管理责任制度，建立资产损失赔偿制度，强化资产管 理意识，防止和降低资产损失风险。 第十条加强收入管理，完善、强化学生收费信息管理，强化学院收入统筹管理意识，杜绝 私设小金库、截留收入事件，做到应收必收，确保学院收入安全完整。 第十一条加强支出管理，强化全院一支笔批钱制度，严格财务手续，强化统一领导、集中 管理的财务体制，防止分散管理可能带来的财务风险。 第十二条融资风险控制 1. 融资要纳入学院预算； 2. 融资要严格执行国家政策，防止政策风险； 3.50% 严格、强化融资管理，控制融资规模不超过净资产的； 第十三条加强经济合同管理，防止无预算、超预算合同的发生，避免超预算预算来的财务 风险。