《审计程序关键点》word版

一、资金科目明细项目关键审计程序点现金　__大额现金收支银行存款开户取得当期开户、销户的相关银行证明　　外地账户查明开户原因，重点__在该账户内所进行的银行结算内容　通知存款未质押___存款－－索取开