应收补贴款审计程序表

应收补贴款审计程序表被审计单位名称编制人及日期索引号A9被审会计报表属期复核人及日期页 次审计目标：1、核定资产损失的真实性 2、核定资产的真实存在性序号审 计 程 序执行情

应收补贴款审计程序表 A9 被审计单位名称 编制人及日期 索引号 被审会计报表属期 复核人及日期 页次 审计目标：1、核定资产损失的真实性 2、核定资产的真实存在性 序 底稿索引号 审计程序 执行情况说明 号 1 获取应收补贴款明细表，复核加计数并与明细账、总账、报表数核对相符。 2 获取应收补贴款相关的文件依据，检查应收补贴款发生的内容、性质是否合 法，确认依据充分。 3 根据被审计单位的实际情况，必要时，适当增加审计程序。 项目经理复核意见：