问题账款管理办法

六、问题账款管理办法第一条 为妥善处理“问题账款”，争取时效，维护本公司与营业人员的权益，特制定本办法。第二条 本办法所称的“问题账款”，系指本公司营业人员于销货过程中所发生被骗、被倒账、收回票

六、问题账款管理办法 第一条为妥善处理“问题账款”，争取时效，维护本公司与 营业人员的权益，特制定本办法。 第二条本办法所称的“问题账款”，系指本公司营业人员于 销货过程中所发生被骗、被倒账、收回票据无法如期兑现或部分货款 未能如期收回等情况的案件。 第三条因销货而发生的应收账款，自发票开立的日起，逾两 个月尚未收回，亦未公司规定办理销货退回者，视同“问题账款”。 但情况特殊经呈报总经理特准者，不在此限。 第四条“问题账款”发生后，该单位应于二日内，据实填妥“问 题账款报告书”，并检附有关证据、资料等，依序呈请单位主管查证 并签注意见后，转请法务室协助处理。 第五条前条报告书上的基本资料栏，由单位会计员填写，经过 情况、处理意见及附件明细等栏，由营业人员填写。 第六条法务室应于收到报告书后二日内，与经办人及单位主管 会商，了解情况后拟订处理办法，呈请总经理批示，并即协助经办人 处理。 第七条经指示后的报告书，法务室应即复印一份通知财务部备 案，如为尚未开立发票的“问题账款”，则应另复印一份通知财务部 备案。 第八条经办人填写报告书，应注意： (一)务必亲自据实填写，不得遗漏。 (二)发生原因栏如勾填“其他”时，应在括弧内简略注明原因。 (三)经过情况栏应从与客户接洽时，依时间的先后，逐一载明至