公司各财务岗位工作流程

公司各财务岗位工作流程1.出纳岗工作流程　　（一）现金收付　　1.收现　　根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名→在收据（发票）上签字并加盖财

公司各财务岗位工作流程 1.出纳岗工作流程 （一）现金收付 收现 1. 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款检查收据开具的金额正确、大小 → 写一致、有经手人签名在收据（发票）上签字并加盖财务结算章将收据第联（或发票 →→② 联）给交款人凭记账联登记现金流水账登记票据传递登记本将记账联连同票据登记本 →→→ 传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注：原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核 ① 实收据上已写有转账字样，后加盖转账图章和财务结算章，并登记票据传递登记本 “”“” 后传给相应会计岗位。 随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 ② 付现 2. （）费用报销。 1 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致检查并督促领款人签名据 →→ 记账凭证金额付款在原始凭证上加盖现金付讫图章登记现金流水账将记账凭证及 →“”→→ 时传主管岗复核 （）人工费、福利费发放。 2 凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、 奖金等款项）在支出证明单上加盖现金付讫图章登记现金流水账登记票据传递登 →“”→→ 记本将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 → 现金存取及保管 3. 每天上午按用款计划开具现金支票（或凭存折）提取现金安全妥善保管现金、准确支 →