物资采购审计测表（明细）

肂 审计工作底稿荿（请购环节和采购环节内部控制调查表）被审计单位：签名日期索 引 号QQ—4—2项目：请购环节和采购环节内部控制调查编制人　　页次　会计期间（截止日）：复核人　　被调查部门：物品使用

荿 审计工作底稿 肂 （请购环节和采购环节内部控制调查表） 签名 日期 被审计单位： 索引号 QQ—4—2 项目：请购环节和采购环节内部控制调查 编制人 页次 会计期间（截止日）： 复核人 被调查人： 被调查部门：物品使用部门和采购部门 取得方式 评价 回答 问题 否 不适用 是 1 、原材料或零配件的采购单是否首先由生产部 门根据生产计划或即将签发的生产通知单提出？ 2 、请购单是否有请购部门主管人员的签字？ 3 、仓库保管人员是否根据库存量同意或提出请 购要求？ 4 、临时性物品的采购是否在请购单上说明了其 目的和用途？ 5 、对于某些特殊服务项目的购入，是否由企业 最高负责人来进行审批？ 6 、企业是否编制存货清单？ 7 、企业是否制定采购计划？ 8 、采购部门是否对送来的请购单进行审核？ 9 、是否有独立于请购、采购部门之外的其他部 门复核订购单？ 10 、定货数量是否保持在企业制定的采购计划 的控制限额内？ 11 、是否进行了各种采购数量对成本影响的成 本分析？ 12 、在订购之前，是否与两家以上的供应商进 行了接洽？ 13 、是否及时处理请购单？ 14 、订购单是否连续编号？ 15 、订购单是否一式多联？ 16 、订购单上是否有主管人员的签字及相关采 购人员的签字？ ： 审计说明